La formule des intérêts simples
Avec des intérêts simples, les intérêts sont calculés uniquement sur le capital de départ : intérêts = capital × taux × durée en années. Un prêt de 5 000 € à 4 % pendant 18 mois rapporte 5 000 × 0,04 × 1,5 = 300 €.
Pour une durée en jours, on divise par 365 (ou 360 dans certains usages bancaires) : 10 000 € à 3 % pendant 90 jours donnent 10 000 × 0,03 × 90 ÷ 365 ≈ 73,97 €.
Simples ou composés ?
Avec les intérêts composés, les intérêts de chaque période s’ajoutent au capital et produisent à leur tour des intérêts. Sur une année, la différence est faible ; sur dix ou vingt ans, elle devient importante.
| Durée | Intérêts simples | Intérêts composés |
|---|---|---|
| 1 an | 500 € | 500 € |
| 5 ans | 2 500 € | 2 762,82 € |
| 10 ans | 5 000 € | 6 288,95 € |
| 20 ans | 10 000 € | 16 532,98 € |
Où rencontre-t-on les intérêts simples ?
- Les pénalités de retard sur une facture entre professionnels, calculées au prorata des jours de retard.
- Les intérêts légaux dus après une décision de justice.
- Les prêts entre particuliers, si le contrat le prévoit.
- Le calcul quinzaine par quinzaine du Livret A : les intérêts de l’année ne sont capitalisés qu’au 31 décembre.
Taux annuel, mensuel et TAEG
Un taux annuel de 6 % correspond à un taux mensuel proportionnel de 0,5 %. Pour un crédit, le chiffre à comparer est le TAEG, qui inclut les frais de dossier et l’assurance obligatoire. Pour un placement sur plusieurs années, utilisez le calcul des intérêts composés, qui gère aussi les versements mensuels.